我国商业银行建立风险预警体系构想

资源类型:pdf 资源大小:463.00KB 文档分类:经济 上传者:崔萍
关闭
关闭

文档信息

【作者】 徐刚 

【出版日期】2005-04-10

【摘要】<正>风险管理能力是商业银行生存与发展的核心能力之一。加快建立和完善风险预警体系,是我国商业银行参与激烈国际金融市场竞争的基础,也是维护金融体系安全与稳定的重要举措。对此,本文就我国商业银行如何建立风险预警体系进行初步探讨。一、建立风险预警体系的一般原则从我国现实出发,建立商业银行风险

【刊名】现代金融

全文阅读

风 险管理能力是商业银行生存与发展 的核心能力之一。加快建立和完善风 险预警体系,是我国商业银行参与激烈国 际金融市场竞争的基础,也是维护金融体 系安全与稳定的重要举措。对此,本文就我 国商业银行如何建立风险预警体系进行初 步探讨。 一、建立风险预替体系的一般原则 从我国现实出发,建立商业银行风险 预警体系必须遵循一些基本原则,主要包 括:第一,要与《巴塞尔新资本协议》中规定 的风险指标、概念保持基本一致,与国际惯 例接轨。第二,应与人民银行和银监会制定 的监督管理指标和要求一致,便于各级监 管部门对商业银行风险的监测与度量。第 三,通过商业银行风险的综合度量可准确 反映可控风险真实状况,以便建立科学的 风险约束机制,有效防范、监测、转化风险, 促进金融业稳健运行。第四,银监会建立的 银行业风险预警体系,既要侧重于对整体 金融风险和各商业银行系统性风险的监 测、预警、分析和控制,也要包括对单个金 融机构的风险监测预警。 二、建立风险预赞体系的方案设计 我国商业银行面临的风险可分为系统 性风险和非系统性风险,据此可将银行业 的风险预警分为宏观、中观和微观三个层 次,即系统风险预警、区域性风险预警和单 个银行风险预警。在方案设计上: 1.明确风险预警主体并赋予其相应 权力。西方国家的风险预警系统均由独立 主体承担,我国应借鉴其做法。从目前我国 金融业分业监管的现状出发,商业银行风 险预警系统的主体是银监会,并使其享有 独立性、超脱性和权威性。在此基础上,尽 快建立和完善组织机构,逐步形成宏观、中 观和微观三个层次并实施垂直型的风险预 警管理模式。 2.构建立体型的风险预警组织体系, 明确职能定位。商业银行风险预警可采取 垂直系统和横向系统两种方式。垂直系统 由宏观(银监会、商业银行各总行等)、中观 (跨省的银监分局、各商业银行省级分行 等)、微观(地市级银监分局、各商业银行二 级分行、地方性金融机构等)三级风险预警 组织体系组成。宏观预警系统主要负责对 全国性和区域性银行机构的风险监测预 警,对中观和微观预警系统实行管理和领 导,并及时接受来自中观层和微观层监测 系统的各种信息,对其进行处理后将防范 金融风险的各种决策和措施及时传输出 去。中观预警系统主要职能是具体负责本 辖区商业银行的监测预警,接受银监会宏 观预警系统的领导和管理,对省辖中心城 市各类商业银行实行监督控制和咨询服 务,传递总行的各种决策和措施。微观预警 系统的主要职能是根据银监会、银监局预 发的预警监管指令和上级的要求,加强对 基层行的早期预警,及时提供科学的预警 信息。横向系统是由形成宏观、中观、微观 的各个元素的具体组合,其监测的组织形 式是由宏观、中观、微观各所辖的银监机构 为监测中心,由被监管商业银行、合作银行 等地方性金融机构构成。这样可以保证金 融风险信息传递在时间上的及时性、在实 施上的可操作性、在总体上的完整性。 3.科学制定各级风险预警系统的指 标体系。系统性风险预警属于宏观分析范 畴,应综合考察外部环境对银行业的影响 以及银行业自身运营状况。该指标体系可 进一步分为宏观经济、国际收支、企业经济 效益和金融风险等方面。其中,金融业风 险是银行业风险预警的主要因素,是在单 个银行和金融机构汇总数据的基础上形成 的,反映了银行业系统性风险状态和结构 特点。如通过定期考核商业银行资本充足 率、资产质量、盈利能力、流动性比率等指 标的动态变化,反映商业银行的资产分配 情况和风险分散程度,对风险变化的可能 因素进行跟踪关注,及时发现不利变化的 预警信号,以制定抑制风险的可行方案,防 止风险的发生和恶化。区域性风险预警属 于中观分析范畴,可根据银行风险的基本 类型设定指标结构,其分类指标可包括信 用风险、市场风险、经营风险、流动风险等 方面。其中,信用风险是银行风险的最重 要组成部分。银监分局对商业银行信用风 险的监管可侧重于考察信贷资产质量、结 构及变化趋势等,可通过多重指标监测与 分析商业银行的信用风险水平和变化趋 势。单个银行风险预警属于微观分析范畴, 应对所辖的单个商业银行(包括城市商行、 合作银行等)的资产负债结构、信贷结构、 资产质量及经营等方面的风险状况及趋势 进行具体监管和预警。 4.建立风险预警的信息流通和政策 协调系统。随着金融监控组织分工越来越 细,为了保证金融风险监管的整体协调性 和有效性,就心须解决监控数据信息纵向、 横向传递畅通和监控政策的统一协调。一 是银监会设置属于专业化机构的风险监测 预警中心,可不赋予过多行政职权。二是 省、地两级建立以银监分会为中心,包括商 业银行及其他金融机构在内的金融风险数 据以及信息网络,及时保证本系统财务报 表等有关信息传递给银监会,银监会在作 出分析和评估后,再将有关信息及时反馈 给各商业银行及其分支行机构。三是在银 监会内部应设立一个精干的小组,负责研 究和制定统一的预警管理办法和政策,同 时对各监管部门带有交叉性的问题进行协 调。四是各类银行机构应按照银监会规定 的时间、项目、格式和口径上报各种财务报 表和资料,并做到上报资料的及时性、准确 性、完整性和一致性。各被监管机构所上报 的资料,应经过专业会计师或审计师的审 计,如发现金融机构有蓄意拖延和弄虚作 假行为,各级银监机构可对其进行重罚。 5.对风险预警体系进行优化升级。我 国风险预警体系应在初级法基础上,充分 学习国际先进经验,逐步向高级法、模型法 过渡,具体方法包括:改进预警模型结构, 如采用相关分析模型、数据挖掘和人工智 能技术;增加并筛选有效的解释变量,如增 加宏观、金融市场的变化趋势指数、计算风 险因素解释力度等;对重大风险事件和定 性指标进行标准化处理,以保证系统指标 的一致性和可比性;对预警系统进行全面 校验、调整和优化,并注重在实践中加以微 调。 习西方商业银行风险管理方式与技术所体 现的风险管理思想和理念,还要充分考虑 我国的实际情况和现实条件,尤其是一些 根本性、制度性的前提条件,建立起符合我 国商业银行实际的风险管理应用技术。一 是风险预警管理技术建设要和整个银行体 制、金融体制的改革相结合,通过全面改革 为商业银行的发展创造良好的外部制度环 境,包括法律制度、会计审计制度、现代企 业制度等,进一步完善金融市场,为风险预 警管理技术建设提供有效的市场环境。二 是建立安全高效的信息采集、传递、分析系 统。借鉴国际成功的监管实践,该系统应由 预警信息系统、预警指标系统、风险计量系 统、预警参数系统、预控对策系统组成,为 实时、动态、全面、持续的风险管理奠定基 础。在保证信息安全的前提下,使风险预警 管理信息系统与业务系统终端联网,实现 风险管理信息的收集、整理、分析、评价、预 警以及建议方案等生成自动化、传输网络 化,尽量减少人工操作,以确保风险管理信 息的时效性和准确性。在此基础上,监管人 员结合非量化信息,针对计算机生成结果 进行深人分析,运用vAR模型和加压测试 模型对银行的各类业务风险、临界范围和 现实风险进行检验对比,评价银行在一定 风险程度下的承受能力。三是建立高效的 非现场监控网络,提高信息获取的深度、广 度、频度和精度,为风险预警管理提供充分 的依据。如对商业银行系统性风险管理,可 设计出健全合理的风险管理指标体系,并 使其能够全面覆盖银行在业务运行中的资 产负债变动情况、大额资金流向、资金清算 淮渊必竹嘴‘尹价廿料︺一暇训那公瀚阔姨湖臼粗翔口弓汤 三、建立先进的风险预警管理应用技 先进的风险预警管理应用技术,是建 立商业银行风险管理体系的重要基础。由 于我国市场经济体制和金融监管体系的发 展还不完善,现代风险管理模型与技术在 我国引进的总体环境并不成熟,存在不少 制度和技术上的制约。因此,我们不仅要学 及经营效益信息,起到风险预警作用。 可借鉴美联储的非现场评级体系,将 所获取的信息换算为预警指标,并按 相应权数计算出银行综合得分,以此 评定等级(分A、B、C、D、E五级)。四是 综合运用现场检查与非现场监控两种 手段,实现优势互补、相辅相成,提高 风险预警管理整体效能。如根据非现 场监控提供的线索制定现场检查计 划,明确现场检查重点;通过非现场监 控持续跟踪监测现场检查所发现问题 的整改情况,提高现场检查针对性、实 效性;借助现场监管深挖、查清、吃透 非现场监管无法核实的问题;根据非 现场监管的结果确定现场的频度、深 度和广度,实现差别监管。 四、建立规范的信息披露制度,强化市 场约束 市场约束有全面性、客观强制性、公平 性和持续性等特性,是巴塞尔新资本协议 三大支柱之一。而信息披露是强化市场约 束、实现监管目标的重要手段。只有加快 商业银行信息披露的标准化、法制化、规范 化进程,才能实现信息的持续、充分、有效 披露,才能提高风险预警的有效性。为促 进市场游戏规则和内部管理规则的互补互 动,充分发挥市场这一“最佳风险管理者” 的作用,我国商业银行可参照新巴塞尔协 议提出的全面信息披露理念,明确规定信 息披露范围、内容、要点及方式,综合定性 与定量信息,兼顾核心信息与附加信息,不 仅披露风险和资本充足状况,而且披露风 险评估和管理流程、资本结构及风险与资 本匹配状况。按照银监会要求的信息披露 原则、标准、内容、形式和责任人,及时、充 分、客观地披露自身组织结构变动和重大 关联交易行为,特别是披露经营业绩、流动 性、风险、控制权、战略发展等有重大影响 的信息,提高运作的透明度。要充分发挥 会计师事务所、资产评估事务所、律师事务 所、资信评级公司等中介机构的力量,提高 社会公众对信息披露的参与程度与监督力 度,以更客观、全面、真实地反映商业银行 整体风险、收益及成长性,约束商业银行涉 足高风险业务。我国商业银行建立风险预警体系构想@徐刚$农业银行淮安市分行<正>风险管理能力是商业银行生存与发展的核心能力之一。加快建立和完善风险预警体系,是我国商业银行参与激烈国际金融市场竞争的基础,也是维护金融体系安全与稳定的重要举措。对此,本文就我国商业银行如何建立风险预警体系进行初步探讨。一、建立风险预警体系的一般原则从我国现实出发,建立商业银行风险

1

问答

我要提问
关闭